6. Untuk keperluan penuntutan yudisial (litigasi), penyelesaian perdata dan pengenaan sanksi internal (pembekuan kerja), jumlah kerusakan dapat ditentukan dan kerusakan penipuan dapat dilaporkan.
7. Anda dapat melacak dan menganalisis aliran dokumen yang mendukung transaksi penipuan.
8. Mencari bukti transaksi yang bersangkutan (dalam sengketa).
9. Tinjauan dokumen yang pada dasarnya aneh / mencurigakan.
10. Mengkaji implementasi motivasi dan etika organisasi di bidang pencegahan dan pendeteksian fraud.
Tanggung jawab auditor internal terkait dengan investigasi kecurangan adalah sebagai berikut:
a. Menentukan apakah pengendalian yang ada sudah tepat dan efektif dalam mendeteksi kecurangan
b. Merancang proses audit untuk mendeteksi dan mencegah penipuan atau terulang nya penipuan
c. Dapatkan pengetahuan yang cukup untuk menyelidiki kasus penipuan umum.
Mencegah Kecurangan
A. Jenis Kecurangan/penipuan
